。。
不要见到大单就心动
“总经理，我接到一笔大的单子！够我们一年的收入了！”突然有一天，业务员跑过来和你这样兴奋地说，你肯定也会兴奋起来，夸他好样的。
你要保持冷静。再好好看看合同条款，不一定所有的大单你都要签。
有一家公关公司刚成立半年，就接了一个国内知名企业的百万大单，非常兴奋，感觉到企业的机会来了。因为客户是知名企业，在付款方式上，他们接受了预付款30％，其余70％在活动结束后两个月付清的苛刻条件。
活动轰轰烈烈地开始了，可是该活动公司的财务也陷入了危机，因为活动的费用支出高达合同金额的70％，而客户才先付30％，这意味着，有40％的费用要该活动公司提前垫付。而这40％就是40万啊！对于一个刚刚成立的小公司来讲，是多么大的一笔流动资金。幸亏几位公司股东及时把自己的房子抵押了，获得了贷款，解决了危机。
有时，一个大单砸来，利润真是可观，诱惑多多。你想，我们公司就是拼了命也要做下来，结果是，你拼了命，没有做下来。你要看清楚这张饼是否大得足够噎死人。一般来说，不要接超过公司生产能力15％以上的大单。就像本文开始列举的活动公司的案例一样，虽然百万的大单可以为公司带来近30万的利润，但是如果没有资金支持的话，就有可能被噎死。
当然，轻易地丢掉大单是每一个生意人所不能容忍的事情。这个时候，我们可以考虑把部分订单转包给可靠的同业公司，这样风险转包出去了，吃到我们嘴里的饼才能更香甜更容易消化。
早收款晚付款
我在前面说了，客户不都是上帝，也有魔鬼。对他们警惕，再警惕！客户如果是第一次购买我们的产品，一定要求对方先付全款，然后提货。并随时记录各个客户的付款情况，制定相应的付款条款。对于信用好的客户，可以将预付款的比例适当降低；确定应收账款的回收期，但最多不低于成本。
对于下游的原材料企业来说，我们是他们的大客户，而且是长期客户，一般都是可以推后付款的。除了第一次合作，为了表示我们的诚意，需要提前支付货款外，以后的合作就告诉他们，我们公司的惯例是先货后款。货到30天内付款。这样，你有了30天的无息贷款，手上的现金还可留做它用。但是你一定要在第30天付款，不要一拖再拖，以免影响公司的信用。
如果你的企业现金紧缺，那么，你就不要动用仅余下的现金，与供应商商量，我们能为他们做什么；能不能用我们自己的商品和劳务，交换他们的商品和劳务。
现金回收的技巧
（１）锁箱法。企业在各主要城市开设收取支票的专用邮箱，分设存款账户，客户将支票投寄入邮箱，当地银行在授权下定期开箱收取支票。这样就省去账款回收中先将支票交给企业的程序，银行收到支票可直接转账。
（2）银行业务集中法。企业在主要业务城市开立收款中心，指定一家开户行为集中银行，集中办理收款业务。这样节省了客户支票到企业再到银行的中间周转时间，加速了收款过程。不过这两种办法稍微增加了一些管理成本，可视情况使用。
（3）加速收款。如果客户在30天内偿付货款，就给予2％的折扣；60天内付款，就给予1％的折扣；90天内付款，就须全数收取。采取折扣的方式鼓励销售回款。
现金支出的技巧
（１）推迟支付应付账款。一般情况下，对方收款时会给企业留下信用期限，企业可以在不影响信誉的情况下，推迟支付时间。
（2）采用汇票付款。汇票支付结算方式存在一个承付期的过程，企业可以利用这段承付期延缓付款时间。
其实，不少企业已经在采用上面的方法，来为自己争取到更多的现金。你不要以为这是雕虫小技，在这个问题上，你要让你的员工与他们软磨硬泡，斗智斗勇，如果哪个员工早收款晚付款做得很出色，这是他的本事，你要给予奖励，并推广他的经验。
4多租少买
经常看到一些企业赚钱以后，就迫不及待地购置自己的厂房或大型设备，而往往自己的厂房或大型设备建好以后，企业也被银行债务拖垮了。所以，需要占用资金巨大、建设周期长的大型生产设备或固定资产，一定要尽量租用。
租赁可以分为两大类：经营租赁和融资租赁。经营租赁是你租用别人的东西，不需要承担所有权上的风险，如果出现问题，出租人负责维修，租赁期一到，还东西走人；而融资租赁就要承担所有权上的风险了，租赁期满之后，出租人就把资产的所有权转给你，或者你可以出低价购买。
这样，虽然短期内支付的费用相应多些，但能保留下足够的现金流，支撑企业良性运转。而当企业的资金积累到一定程度，完全可以支付这样一笔巨款的时候，才是考虑购置自有固定资产的时机。
很多企业老总会使用自己名下的汽车为企业服务，我也是这样的，我也鼓励员工个人买车，办事时候用他们自己的车，然后按行驶里程给他们报销汽油费，再给他们一些补助。
书包 网 。 想看书来
晚点付工资
员工的工资也是笔不小的现金开销，在这里，你也可以动点小脑筋。有些企业习惯于每个月月初发当月的工资，有些企业习惯于月底发当月的工资，有些企业在每月15日发放上个月1～30日的工资，还有一种是每月25日发放上个月1～30日的工资。最后一种方式，延迟发放的时间有25天，公司相当于有25天的无息贷款可以利用。对公司现金流最有好处的，是第四种支付方式。
员工的奖金一般可以占到该员工年薪的20％～50％，在我们公司，它甚至最多可能达到年薪的80％。吸取员工工资发放方式的优点，可以将奖金按照季度、年度来统一发放。这样，一可将这笔资金投入运营，二可避免员工频繁离职。
员工工资奖金的延期支付，是一个选择时间点的问题，但是，你绝对不能拖延工资。在这一点上，一定不能越线。失信于员工的做法是很可怕的。
6现金不是越多越好
持有现金比持有奔驰宝马房产别墅要有底气得多。有了上面的一系列内功修炼，你的现金得到了一定的安全保障，也许手里的现金逐渐多了起来。
但是，我没有说现金越多越好，这里，又用得上我们的刀了，砍掉过多的现金！能给你带来更多的利润！听来有些不可思议，但是，你要听我说完。持有的现金多了，你不利用，闲在那里，就不能让它们发挥作用，如果把这部分现金利用了，增值了，你的利润就出来了，另外，持有大量的现金还会增加你的管理成本。
所以，你要确定公司最佳的现金持有量。综合公司各个时期的现金需求，确定多少现金能满足公司的现金要求。
这里有一个计算方法：
现金最佳持有额度=现金总需求/现金周转次数
我们刚才谈现金流总预算的时候，已经提到了现金总需求，你要有这么一个预算数字。现金周转次数主要取决于你的存货天数和应收、应付账款支付的快慢。尽量降低你的存货天数，尽量加速回收你的应收账款，拖延你付款的时间，能有效利用你的资金。
算出的这个现金最佳持有的额度，你手头上拿着这些，就可以了。
抵住现金的诱惑
借钱的成本很高，欠钱的后果很严重，每个企业家都明白。可是，如果换作是你，能不能抵制住现金的诱惑？你在想，我的企业有这个能力圈到钱，银行肯把钱借给我，企业肯把钱借给我，是我的实力的象征，别的企业想借钱都没有门路，我现在有这个条件，我为什么不借点？先拿了钱再说！
借了钱以后，企业没有明确的投资方向。一些企业一方面有大量的存款，一方面还去借款；一些企业拿了钱，委托理财，或者同业拆借，关联交易，最后把自己的资金链搞得很复杂，很脆弱。这种弊端显而易见。
还有一种企业，是真正缺钱的，现金不足了，但是我还是奉劝你，不到万不得已，不要借钱。
成熟的企业即使缺钱都不一定去借钱，而是把汽车卖掉再租回来，把仓库卖掉再租回来，不一定非要借钱，就像当铺一样。
为什么说企业管理不只是一门学问，更是一门哲学，我想就是这个道理。有时候单靠知识、常识的力量来约束一个企业家是不现实的，一个企业的成败往往决定于他的管理哲学、人生哲学，在于他的自我控制能力和成熟的态度。对待现金流，我用了“轻舟漫泛现金流”这么一句话，就是希望企业家要乘轻舟，不要背太重的包袱，要循序渐进，不要盲目冒进，对现金流的管理要合理疏导，而不是堵和抽。
8不要轻易放出你的现金
在企业资金周转时，难免会有闲置资金。有的公司老总就想了，这些资金闲着也是闲着，怎么让它们越滚越多呢？一般来说，闲置资金可以选择的运用途径有很多，我们下面一一分析，你在放出你的现金之前，一定要深思熟虑。
（１）投资做点“短、平、快”的生意。这种做法有很大的危险性。首先是“短、平、快”的项目一般利润不会太高，亏本也很正常，而且，更大的风险是，“快”字容易出问题，本来想着能很快收回投资的，变得一拖再拖，短期投资变成了长期投资。
（2）存定期存款。这种方法获利比较低，急需要用钱提前支取时还有利息损失，如果用存单抵押贷款，也会损失利息，明明有钱，却因为存了定期取不出，也许你的这笔钱还是用更高利息的银行贷款贷来的呢。贷款利率远远高于存款利率。
（3）购买股票。这种方法的缺点是风险大。企业把钱投向自己不熟悉的证券市场，可能越陷越深。